Bitcoin, Ethereum und andere Kryptowährungen sind für viele Menschen eine spannende Investition, um sich ein Vermögen aufzubauen. Wer regelmäßig kauft und verkauft, macht dabei unter Umständen Gewinne, die steuerlich relevant sind.
Das muss dem Finanzamt mittels einer Steuererklärung mitgeteilt sind. Alles Wichtige zum Thema Krypto Gewinne versteuern erfahren Sie in diesem Blogartikel. Wer in Kryptowährung investieren möchte, kann daher durch das richtige Vorwissen sich viel Stress mit dem Finanzamt sparen.
Muss man Krypto Gewinne versteuern in Deutschland?
In Deutschland fallen beim privaten Handel nur selten Steuern auf Kryptowährungen an. Es gibt dabei zwei wichtige Aspekte, die man beachten sollte. Der erste Aspekt ist die Haltedauer der Kryptowährung.
Wenn Bitcoin oder eine andere Kryptowährung länger als 12 Monate nach dem Kauf gehalten wurden, so ist der Verkauf nicht steuerpflichtig. Die Kursgewinne sind also komplett steuerfrei, wenn zwischen dem Kauf und Verkauf derjenigen mindestens 12 Monate vergangen sind.
Etwas komplizierter wird es, wenn man dieselbe Kryptowährung häufiger innerhalb eines Jahres kauft und verkauft. Um festzustellen, wie lange man die jeweiligen Coins, welche man verkauft hat, zuvor gehalten hat, ist es üblich die FIFO-Methode zu nutzen.
Das heißt, dass man davon ausgeht, dass die Coins, welche zuerst gekauft wurden – sich also am längsten im Depot befinden – auch als Erstes wieder verkauft werden. Um sicherzugehen, sollte man vor der Verwendung beim Finanzamt nachfragen, ob diese Methode ebenfalls verwendet wird.
Kryptogewinne früher wegen Verkauf angeben – Das sind die Richtlinien
Der zweite Aspekt, wenn man Krypto Gewinne versteuern will, ist die Höhe des Gewinns, der durch den Verkauf ist. Ist die Höhe des Gewinns durch den Verkauf innerhalb eines Jahres höher als 600 Euro, so werden Steuern auf den gesamten Betrag fällig.
Für die 600 Euro Grenze zählen dabei nicht nur die Gewinne aus dem Handel mit Kryptowährungen, sondern alle Einnahmen aus privaten Veräußerungen. Das heißt auch die Gewinne aus dem Verkauf von etwa Münzen, Autos oder sonstigem Schmuck.
Bei allen Gegenständen gilt ebenfalls die Haltedauer von einem Jahr, das heißt, nur wenn der Verkauf innerhalb von 12 Monaten stattfindet, werden Steuern fällig.
Wie sollte man Kryptowährung Gewinne versteuern?
Es ist wichtig, seine Gewinne aus privaten Veräußerungen immer anzugeben, um sich nicht der Steuerhinterziehung schuldig zu machen. In der Steuererklärung selbst gibt es einen Abschnitt für sonstige Einkünfte (SO).
In dieser Anlage werden sämtliche steuerliche relevante private Veräußerungen aufgeführt, so auch der Handel mit Kryptowährungen wie Bitcoin. In der Steuererklärung direkt im Formular oder in einer separaten Aufstellung bei vielen Transaktionen wird der genaue Kaufs- und Verkaufszeitpunkt angegeben.
Weiterhin sollte der Anschaffungspreis, der Verkaufspreis sowie der Gewinn in der Steuererklärung angegeben werden. Der Gewinn wird berechnet, indem der Anschaffungspreis vom Verkaufspreis abgezogen wird.
In Deutschland müssen sämtlich Gewinne in Euro angegeben werden. Gewinne, die in einer anderen Währung realisiert wurden, müssen mithilfe des Umrechnungskurses zum Verkaufszeitpunkt in Euro umgerechnet werden.
Die Gewinne aus Krypto versteuern aus Apps und Portalen
Nachweise für die Gewinne müssen zunächst nicht mit der Steuererklärung eingereicht werden, das Finanzamt kann diese jedoch nachträglich verlangen.
Es kann sich lohnen, Auszüge der Transaktionen, die man über Apps und Portalen wie Kryptobörsen getätigt hat, herunterzuladen und abzuspeichern. Wenn man dann die Krypto Gewinne versteuern muss und das Finanzamt Nachweise verlangt, ist man bereits vorbereitet.
Gibt es einen Krypto Gewinne versteuern Rechner im Netz?
Es gibt einen direkten Rechner im Netz, um Krypto Gewinne versteuern zu können. Es kann etwa den Rechner auf der Webseite von Wendl-Köhler genutzt werden, um die fälligen Steuer auf Krypto Gewinne zu berechnen. Dazu müssen nur die Menge, das Kaufdatum und das Verkaufsdatum angegeben werden. Die genaue Berechnung kann man sich anschließend per E-Mail zuschicken lassen.
Wie geht man vor beim Krypto und Verluste verrechnen
Wer Krypto Gewinne versteuern muss, hat eventuell auch Verluste mit Kryptowährungen realisiert, die er gerne angeben würde. Ähnlich wie für die steuerlich relevanten Gewinne gibt es auch für die Verluste eine Frist, innerhalb diese abzugsfähig sind.
Die Verluste können nur innerhalb der Steuererklärung berücksichtigt werden, wenn diese innerhalb eines Jahres nach dem Kauf der Kryptowährung realisiert worden sind. Auch hier wird primär die Methode „First in, First out“ angewandt.
Sind Krypto Gewinne nach einem Jahr steuerfrei?
In Deutschland sind die Gewinne, die durch den Kauf und Verkauf von Kryptowährungen erzielt wurden, steuerfrei, wenn zwischen dem Kaufsdatum und dem Verkaufsdatum mindestens 12 Monate liegen.
Anders sieht es mit Einkünften aus Methoden wie Staking, Lending oder Liquidity Mining aus. Diese Einnahmen sind ab einem Betrag von 256 Euro steuerpflichtig und müssen mit dem persönlichen Einkommenssteuersatz versteuert werden.
Wie hoch ist die Steuer auf Gewinne aus Kryptowährung?
Die Steuer auf Gewinne, die mit dem Handel von Kryptowährungen erzielt wurden, ist nicht einheitlich auf 25 % festgelegt wie die Einkünfte aus Kapitalvermögen.
Die Höhe der Steuer variiert je nach persönlicher Einkommenssituation. So muss man bei Überschreitung des Grundfreibetrags die Steuer seiner jeweiligen Einkommenssteuerklasse anwenden. Der persönliche Einkommenssteuersatz kann maximal 45 Prozent betragen.
Krypto Gewinne Steuern in der Schweiz – Wie hoch sind diese?
Auch in der Schweiz ist die Besteuerung von Kryptowährungen nicht ganz einfach zu verstehen. Es gibt in der Schweiz eine Vermögenssteuer für das Reinvermögen, zu welchem auch Kryptowährungen zählen. Die Kursgewinne aus dem Handel sind jedoch steuerfrei und müssen nicht beachtet werden, wenn man seine Krypto Gewinne versteuern möchte.
Werden Krypto Gewinne automatisch versteuert?
Wer seine Krypto Gewinne versteuern möchte, fragte sich sicher, ob es eine Möglichkeit gibt, dies automatisch durchführen zu lassen. Wenn man auf einer normalen Börse mit Kryptowährungen handelt, so werden die Gewinne in der Regel nicht automatisch versteuert.
Es gibt allerdings Kryptosteuer Tools wie Cointracking oder Accointing, welche einen Teil der Arbeit automatisieren und hilfreich sein können, für alle, die Krypto Gewinne versteuern möchten.
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